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ya estamos escribió sobre la moratoria de los controles en 2018. Dos meses después de principios de año, las autoridades de control prohibieron totalmente realizar inspecciones programadas y sólo en casos excepcionales se podían realizar inspecciones no programadas. Esta prohibición figuraba en la Ley de Ucrania "Sobre las características temporales de la aplicación de medidas de supervisión (control) estatal en el ámbito de la actividad económica".
Pero el 23 de febrero la situación cambió. Fue en este día que la Resolución No. 1104 del Gabinete de Ministros de Ucrania determinó la lista de órganos a los que no se aplica la moratoria. Puedes encontrar una lista de estos organismos. aquí. Ahora realmente tenemos tres grupos de organismos, que están dotados de diferente alcance de derechos para realizar inspecciones. Vamos a resolverlo.
Inmediatamente notamos que este artículo es bastante voluminoso debido a la gran cantidad de organismos y actos regulatorios que cubre. Si está interesado en comprobar un organismo específico, simplemente búsquelo en la lista correspondiente en uno de los grupos y familiarícese con sus poderes. Si no encontró el organismo que buscaba, entonces o no es un "organismo controlador" o se aplica una moratoria a sus inspecciones (este último grupo). Si no pudo resolverlo por su cuenta, deje su pregunta en los comentarios o contáctenos para obtener ayuda.
Grupo 1. Nada ha cambiado
La mayoría de los órganos de control, al realizar inspecciones, se guían por la Ley de Ucrania "sobre los principios básicos de la supervisión (control) estatal en la esfera de la actividad económica". En adelante nos referiremos a ella como Ley N° 877. Es esta ley la que determina los motivos y el procedimiento para la realización de inspecciones, los derechos de los órganos de control y las entidades económicas.
Hay organismos a los que no les aplica la Ley N° 877. Escribimos sobre esto en detalle. aquí. Estos organismos llevarán a cabo inspecciones, auditorías y otras medidas de control como lo hacían antes, de acuerdo con "sus" leyes específicas.
Dado que la Ley N° 877 no se aplica a estos órganos, la moratoria de las inspecciones no tuvo ni tiene relación con ellos.
Grupo 1. Nada ha cambiado
Organismo de control
Sujeto de control
Banco Nacional de Ucrania
Supervisión bancaria.
Control de divisas - operaciones con moneda extranjera
Aduanas GFS
Control aduanero en la frontera
Servicio Estatal de Control de Exportaciones de Ucrania
Control de exportaciones: control sobre la importación/exportación de bienes militares y bienes de doble uso.
Servicio de Auditoría Estatal de Ucrania
Cumplimiento de la legislación presupuestaria
Comité Antimonopolio de Ucrania
Cumplimiento de la legislación sobre protección de la competencia económica
Consejo Nacional de Ucrania sobre Radiodifusión y Televisión
Control en el ámbito de la radiodifusión y televisión
Organismos de vigilancia del mercado:
Ukrtransbezopasnost;
Gosarchstoyinspección;
Servicio Estatal de Bomberos (bomberos);
Gostruda;
servicio goslek;
Inspección ecológica estatal;
Gosprodpotrepsluzhba.
Control del cumplimiento de la producción con los requisitos establecidos.
La lista de productos sujetos a control y la competencia de cada organismo de supervisión del mercado están definidas en la Resolución de Gabinete N° 1069 del 28.12.2016

Con esto finalizamos el Grupo 1 y pasaremos a los organismos autorizados por el Gobierno para realizar inspecciones. La Resolución del Consejo de Ministros nº 1104, que define la lista de órganos a los que no se aplica la moratoria, contiene hasta 24 puestos. Entre estos organismos, por alguna razón, se encuentran aquellos a los que la moratoria no se aplicó de todos modos (Grupo 1), como el Banco Nacional o el Control Estatal de Exportaciones. Ya nos hemos ocupado de estos órganos, así que pasemos a los que realmente fueron retirados de la moratoria.
Grupo 2. Eliminados de la moratoria
En la Resolución de Gabinete No. 1104, hay organismos que están completamente excluidos de la moratoria de inspecciones. Este es, por ejemplo, el Geocadastro Estatal, que controla el cumplimiento de la legislación agraria en el complejo agroindustrial, el uso y protección de la tierra de todas las categorías y formas de propiedad, y el cumplimiento de los requisitos de fertilidad del suelo.
Asimismo, en esta Resolución hay órganos que quedan excluidos de la moratoria sólo en una determinada parte de sus competencias. Por lo tanto, las ecoinspecciones estatales permitieron realizar controles sólo cumpliendo con los requisitos de la legislación sobre seguridad ambiental y radiológica.
Descubramos con más detalle cómo realizarán las inspecciones los órganos retirados de la moratoria en 2018.
Inspecciones no programadas:
Comencemos con las inspecciones no programadas, ya que en la lista de organismos que se retiran de la moratoria, hay organismos que realizan inspecciones no programadas solo si existen causales definidas por la Ley N ° 877, y también hay aquellas que se guían por sus propias inspecciones específicas. leyes.
Por tanto, para las inspecciones no programadas, el grupo 2 se dividirá en dos subgrupos. La única diferencia entre estos subgrupos son los motivos para realizar una inspección no programada. Para el subgrupo 2.1, los motivos para realizar inspecciones no programadas están definidos por las leyes pertinentes, para el subgrupo 2.2, dichos motivos son uniformes para todos los organismos y están contenidos en el artículo 6 de la Ley N ° 877. Ahora con más detalle.
Subgrupo 2.1. mi pedido
Hay áreas en las que las inspecciones están reguladas tanto por la Ley No. 877 como por leyes "especiales" separadas. Demos inmediatamente algunos ejemplos para que quede claro de quién estamos hablando. El Servicio Fiscal del Estado de Ucrania al realizar auditorías fiscales se guía por el Código Fiscal de Ucrania. La Inspección Estatal de Arquitectura y Construcción y los órganos locales de control de arquitectura y construcción, cuando llevan a cabo inspecciones, se rigen por la Ley de Ucrania "sobre la regulación de las actividades de planificación urbana". Al mismo tiempo, ciertas disposiciones de la Ley No. 877 también se aplican a estos organismos, pero los motivos de las inspecciones no programadas siempre se determinan de conformidad con las leyes pertinentes.
A continuación se muestra una lista de estos organismos y las leyes pertinentes:
Subgrupo 2.1. sus ordenes
Hay áreas en las que las inspecciones están reguladas tanto por la Ley No. 877 como por leyes "especiales" separadas. Demos inmediatamente algunos ejemplos para que quede claro de quién estamos hablando. El Servicio Fiscal del Estado de Ucrania se guía por el Código Fiscal de Ucrania cuando realiza auditorías fiscales. La Inspección Estatal de Arquitectura y Construcción y los órganos locales de control de arquitectura y construcción se guían por la Ley de Ucrania "sobre la regulación de las actividades de desarrollo urbano". Al mismo tiempo, algunas disposiciones de la Ley N° 877 también se aplican a estos órganos. Sin embargo, los motivos de las inspecciones no programadas siempre se determinan de acuerdo con las leyes correspondientes.
A continuación se muestra una lista de estos organismos y las leyes de perfil correspondientes:
Grupo 2. Eliminados de la moratoria
Subgrupo 2.1. mis pedidos
Organismo controlador
Ley de perfil
Servicio Fiscal Estatal de Ucrania
Código fiscal de Ucrania
Código de Aduanas de Ucrania
Inspección estatal de la regulación nuclear de Ucrania
Ley de Ucrania "Sobre el uso de la energía nuclear y la seguridad radiológica"
Inspección Estatal de Arquitectura y Construcción de Ucrania
Departamento de Control Estatal de Arquitectura y Construcción de la ciudad de Kyiv
Órganos ejecutivos en cuestiones de control estatal de arquitectura y construcción de los ayuntamientos rurales, rurales y urbanos.
Ley de Ucrania "sobre la regulación de las actividades de planificación urbana"
La Comisión Nacional, que lleva a cabo la regulación estatal en los ámbitos de la energía y los servicios comunales.
Ley de Ucrania "Sobre la Comisión Nacional que lleva a cabo la regulación estatal en el ámbito de la energía y los servicios comunales"
Servicio Estatal de Aviación de Ucrania
Código aéreo de Ucrania
Autoridades otorgantes de licencias:
Ministerio de Ecología y Recursos Naturales de Ucrania (Minprirody)
Servicio Estatal de Ucrania para el Control de Medicamentos y Drogas (Gosleksluzhba)
Servicio Estatal de Ucrania para Asuntos Laborales (Gostruda)
Ley de Ucrania "sobre concesión de licencias para tipos de actividad económica"
Gostruda y órganos ejecutivos de los ayuntamientos de ciudades de importancia regional y ayuntamientos rurales, aldeanos y urbanos de comunidades territoriales unidas.
Resolución del Gabinete de Ministros de Ucrania N° 295 de 26 de abril de 2017
Tras la inspección de todos estos organismos el 23 de febrero se levantó la moratoria. Esto significa que a partir del 23 de febrero estos organismos de control pueden realizar inspecciones en el modo normal.
Como ya hemos señalado, los motivos de las inspecciones no programadas del subgrupo 2.1 están determinados por las leyes de perfiles.
Por ejemplo, los órganos de control de arquitectura y construcción pueden realizar inspecciones no programadas si existen los siguientes motivos:
el deseo de la empresa;
dentro de los 3 meses posteriores a la notificación del inicio de los trabajos preparatorios, la notificación del inicio de los trabajos de construcción o la declaración de la disponibilidad del objeto para su funcionamiento, es necesario verificar la exactitud de los datos contenidos en estos documentos;
reveló el hecho de la construcción arbitraria;
es necesario comprobar el cumplimiento de las prescripciones emitidas con base en los resultados de inspecciones anteriores;
la solicitud del inspector jefe de supervisión de obras de GASA para realizar una inspección si existen motivos previstos por la ley;
denuncia de una persona física o jurídica por violación de la legislación urbanística;
el requisito de que los organismos encargados de hacer cumplir la ley realicen una inspección.
Para el resto de organismos del subgrupo 2.1, los motivos de las inspecciones no programadas serán parcialmente diferentes. Por tanto, en cada caso concreto es necesario remitirse a la ley perfilada de dicho organismo del subgrupo 2.1, que vino con la inspección.
Subgrupo 2.2. orden general
En este subgrupo incluimos aquellos órganos de control, los cuales se retiran de la moratoria y realizarán inspecciones no programadas si existen causales, definidas por la Ley N° 877. Para todo el subgrupo 2.2, las causales de inspección son las mismas, y están definidas por la Ley N° 877.
¿Cuáles son estos órganos?
Inspección ambiental estatal de Ucrania, no solo en partes control del cumplimiento de los requisitos de la legislación en materia de seguridad ambiental y radiológica.
Servicio Estatal de Ucrania para el Control de Medicamentos y Drogas.
El Servicio Estatal de Comunicaciones Especiales y Protección de la Información de Ucrania.
Servicio Estatal de Geología y Subsuelo de Ucrania.
El Servicio Estatal de Ucrania sobre Geodesia, Cartografía y Catastro.
El Servicio Estatal de Ucrania en materia laboral.
Servicio Estatal de Ucrania sobre Seguridad Alimentaria y Protección del Consumidor, no sólo en términos de implementación:
control veterinario y sanitario;
seguimiento del cumplimiento de la legislación sanitaria;
control de los indicadores de seguridad y calidad individuales de los productos alimenticios;
control sobre el cumplimiento de la legislación sobre protección de los derechos de los consumidores;
supervisión estatal en materia de cuarentena y protección fitosanitaria.
Servicio Estatal de Ucrania para situaciones de emergencia (bomberos), no sólo en términos de control sobre los siguientes objetos:
objetos del ámbito social (instituciones de rehabilitación y recreación de niños; internados; instituciones de educación preescolar, secundaria general, vocacional (profesional-técnica) y especializada);
entidades comerciales de alto riesgo.
Motivos para realizar una inspección no programada del subgrupo 2.2:
el deseo de la empresa;
detección de datos inexactos en los documentos de informes obligatorios, si la empresa no aclara los datos dentro de un mes a partir de la fecha de presentación del documento, si el organismo de control encuentra un error en dichos documentos, informa a la empresa al respecto y le da 10; días para corregirlo.
verificación de prescripciones/órdenes emitidas por el organismo de control con base en los resultados de la inspección anterior;
no presentación de informes obligatorios por parte de la empresa durante dos períodos de presentación de informes consecutivos;
órdenes del Primer Ministro de Ucrania de inspeccionar empresas en el ámbito pertinente;
un accidente, la muerte de una víctima como consecuencia de un accidente o enfermedad profesional, que estén relacionados con las actividades de la empresa.
Es importante que durante una inspección no programada Los órganos de control pueden verificar solo aquellas circunstancias que se convirtieron en la base para realizar una inspección no programada.
Inspecciones programadas (en relación al conjunto del grupo 2):
El grupo 2 (organismos a los que el Gabinete de Ministros sacó de la moratoria después del 23 de febrero) puede realizar las inspecciones programadas del modo habitual.
Estas inspecciones programadas sólo podrán realizarse de conformidad con los planes anuales. Estos planes son aprobados por las autoridades reguladoras y publicados en sus sitios web antes del 1 de diciembre.
En el futuro, los cambios en los planes de inspección aprobados sólo podrán realizarse para corregir errores técnicos. Es por eso que todas las inspecciones programadas, que estaban programadas para el período del 01.01.2018 al 22.02.2018, ya no se llevarán a cabo este año.
Planes de inspección del subgrupo 2.2 se puede encontrar en un único recurso de información en esta dirección: https://ias.brdo.com.ua. Basta con introducir el código de la empresa y comprobar si está incluido en el plan.
Con cuerpos del subgrupo 2.1 un poco más complicado. Algunos de ellos han combinado sus planes y se pueden encontrar en el enlace indicado. Sin embargo, hay algunos organismos (como, por ejemplo, el Servicio Federal de Impuestos) que publican planes de inspección únicamente en su sitio web. Por tanto, si su empresa puede entrar en el ámbito de intereses de los organismos del subgrupo 2.1, le recomendamos que acceda a las páginas web de los organismos correspondientes y compruebe si se encuentra en el plan de inspecciones de este organismo para 2018.
Grupo 3. En moratoria
Todas las demás inspecciones siguen sujetas a una moratoria hasta finales de 2018. Es posible que el Gabinete de Ministros introduzca enmiendas a su resolución dentro de un año y la agregue a la lista de órganos que tienen derecho a realizar inspecciones. Informaremos más sobre esto.
¿Qué supone la moratoria para estos organismos?
Inspecciones programadas:
La ley prohíbe que dichos organismos realicen inspecciones programadas de todas las empresas y empresarios individuales en 2018.
Inspecciones no programadas:
Pero la ley prevé seis motivos para realizar inspecciones no programadas:
duelo de una persona (si el Servicio Regulador Estatal de Ucrania da su consentimiento para dicha verificación);
el deseo de la empresa;
decisiones judiciales;
accidente, muerte de la víctima como consecuencia de un accidente (si está relacionado con las actividades de la empresa);
un evento que tiene un impacto negativo significativo en una persona, el medio ambiente y la seguridad del estado. Hasta el momento nadie sabe cuáles son estos acontecimientos, porque los criterios para determinar el impacto negativo deben ser establecidos por el Gabinete de Ministros de Ucrania;
verificación del cumplimiento de la orden emitida con base en los resultados de la inspección anterior.
Esta lista es exhaustiva.
Bonificación para quienes lean el artículo hasta el final 🙂
Preste atención al hecho de que la Ley No. 877 (artículo 10) establece el derecho de la empresa a impedir que los inspectores realicen una inspección si el organismo de control no ha aprobado y publicado en su sitio web una forma unificada del informe de inspección, que proporciona para obtener una lista de cuestiones que deben inspeccionarse según el grado de riesgo.
El Servicio Estatal de Regulación de Ucrania también llamó la atención sobre esto en su carta No. 332/0/20-18 del 17 de enero de 2018.
Hasta ahora, no todos los organismos han desarrollado y aprobado este tipo de informes de inspección. Por tanto, si está incluido en el plan de inspección de alguno de los órganos de control, asegúrese de comprobar si dispone de un modelo aprobado de informe de inspección con preguntas distribuidas en función del grado de riesgo.
Sviatoslav Bartosz
socio del despacho de abogados Bargen





