Останнім часом правоохоронні органи активно проводять перевірки закупівель, особливо якщо йдеться про тендери з державними установами або підприємствами. Однією з типових претензій, які лунають після проведення обшуків або повідомлення про підозру, є так зване постачання товарів за завищеними цінами. Але як саме правоохоронці визначають завищення ціни та якими методами може скористатися захист?
Аналіз претензій правоохоронців
Типова фабула кримінальних проваджень щодо завищення цін виглядає так: правоохоронці стверджують, що посадові особи підприємства, зловживаючи службовим становищем, здійснили закупівлю товарів за цінами, що значно перевищують ринкові. Кваліфікація: ст. 191 КК України (привласнення, розтрата майна або заволодіння коштами). Найчастіше такі обвинувачення звучать у сфері будівництва, закупівлі медичного обладнання, продуктів харчування, комп’ютерної техніки.
Спільні моменти цих справ, це по-перше те, що всі провадження розпочинаються з порівняння ціни контракту з цінами з відкритих джерел. Висновки про завищення зазвичай базуються на результатах товарознавчої або судово-економічної експертизи, яку проводила сторона обвинувачення у державній експертній установі.
Як визначають завищення ринкової ціни
Основним доказом у таких справах є судово-економічна або товарознавча експертиза, яка порівнює договірну ціну із «ринковою». Однак при перевірці таких висновків захист повинен звернути увагу на наступне:
- Методика оцінки:експерти часто користуються нерелевантними або загальними методиками, які не враховують конкретних умов постачання. Це може включати транспортні витрати, умови поставки товару (EXW, DDP), додаткові гарантійні умови та специфікації.
- Об’єкт для порівняння:експерти часто беруть для порівняння цінову інформацію із сайтів-агрегаторів, таких як hotline.ua. Проте hotline.ua — це агрегатор цінових пропозицій, який не гарантує наявності товару саме за цією ціною або можливості оперативної поставки. В умовах закупівель, особливо державних, учасники беруть на себе ризики щодо наявності товару, термінів та умов доставки. Відповідно, ціни контрактів можуть бути обґрунтовано вищими за ціну на сайтах-агрегаторах.
В одній зі справ ми зверталися до порталу hotline.ua із адвокатським запитом для підтвердження наявності пропозицій постачальників за певний період, але у відповіді представники сайту зазначили, що вони мають обмежений строк зберігання інформації. Хоча часто інформація з цього сайту є основною, яку використовують правоохоронці.
Чи можна визначити ринкові ціни в умовах закупівлі
Визначення ринкових цін в умовах конкретної закупівлі — це завдання, що не завжди може бути виконане однозначно. Ціна товару формується під впливом різних факторів, серед яких: умови поставки, логістичні витрати, гарантії та сертифікація, а також терміновість виконання контракту.
Багато аналітичних матеріалів і судових практик свідчать, що поняття “ринкова ціна” є умовним та варіюється залежно від конкретних умов тендеру. Тому висновок експертизи, який ігнорує специфіку угоди, може бути поставлений під сумнів захистом.
Поради щодо захисту
У кримінальних провадженнях щодо завищення цін захисту варто самостійно ініціювати проведення альтернативної експертизи. Це означає, що саме захист має знайти експертів, які можуть надати об’єктивний аналіз ціни, враховуючи всі деталі конкретної закупівлі. Якщо у вас буде альтернативний експертний висновок, який спростовує позицію експертизи обвинувачення, це стане важливим аргументом у вашій справі.
Ключовим фактором успішного захисту у таких справах є ретельна підготовка та взаємодія з незалежними експертами. Дуже важливо забезпечити експерта всіма документами, що детально відображають специфіку закупівлі: договори, специфікації, листування щодо умов постачання, документи про витрати на доставку товару, гарантійні зобов’язання та сертифікати відповідності. Це дозволить експерту зробити максимально точні та об’єктивні висновки, які можуть суттєво відрізнятися від тих, що були представлені правоохоронними органами.
Окремо варто перевірити методику, використану державними експертами, оскільки вона часто може бути нерелевантною або неповною. Якщо експертна оцінка не враховує особливості угоди або специфічні витрати на виконання контракту, її можна ефективно оскаржити. Отже, завдяки ретельному збору доказів та належній роботі з експертами, захист має всі шанси спростувати звинувачення у завищенні цін.
