في الآونة الأخيرة، قامت أجهزة إنفاذ القانون بإجراء عمليات تفتيش نشطة للمشتريات، وخاصة عندما يتعلق الأمر بالمناقصات مع المؤسسات أو الشركات الحكومية. ومن بين الادعاءات النموذجية التي يتم تقديمها بعد إجراء عمليات البحث أو التقارير المشبوهة ما يسمى بتوريد السلع بأسعار مبالغ فيها. ولكن كيف يمكن لمسؤولي إنفاذ القانون تحديد الأسعار بشكل دقيق وما هي الأساليب التي يمكن أن تستخدمها جهات الدفاع؟
تحليل مطالبات إنفاذ القانون
وتبدو القصة النموذجية للإجراءات الجنائية المتعلقة بارتفاع الأسعار على النحو التالي: يزعم ضباط إنفاذ القانون أن مسؤولي الشركة، أساءوا استغلال مناصبهم الرسمية، وقاموا بشراء السلع بأسعار أعلى بكثير من أسعار السوق. المؤهل : فني 191 من القانون الجنائي لأوكرانيا (اختلاس أو اختلاس الممتلكات أو الاستيلاء على الأموال). في أغلب الأحيان، يتم توجيه مثل هذه الاتهامات في مجال البناء، وشراء المعدات الطبية، والأغذية، وتكنولوجيا الكمبيوتر.
وتتمثل النقاط المشتركة في هذه القضايا، أولاً، في أن جميع الإجراءات تبدأ بمقارنة سعر العقد مع الأسعار من المصادر المفتوحة. وتستند نتائج التقييم المبالغ فيه عادة إلى نتائج فحص السلع أو الفحص الاقتصادي الجنائي الذي تجريه النيابة العامة في مؤسسة خبراء حكومية.
كيف يتم تحديد السعر المبالغ فيه؟
الدليل الرئيسي في مثل هذه الحالات هو الخبرة الجنائية الاقتصادية أو السلعية التي تقارن سعر العقد مع سعر "السوق". ومع ذلك، عند مراجعة مثل هذه النتائج، ينبغي للدفاع أن ينتبه إلى ما يلي:
- منهجية التقييم:في كثير من الأحيان يستخدم الخبراء منهجيات غير ذات صلة أو عامة لا تأخذ في الاعتبار ظروف العرض المحددة. قد يشمل ذلك تكاليف النقل، وشروط تسليم البضائع (EXW، DDP)، وشروط الضمان الإضافية والمواصفات.
- هدف للمقارنة:في كثير من الأحيان يستخدم الخبراء معلومات الأسعار من مواقع التجميع مثل hotline.ua للمقارنة. ومع ذلك، فإن موقع hotline.ua هو عبارة عن مجمع لعروض الأسعار التي لا تضمن توفر المنتج بهذا السعر أو إمكانية التسليم الفوري. في عمليات الشراء، وخاصة المشتريات العامة، يتحمل المشاركون المخاطر المتعلقة بتوفر السلع وشروط التسليم. وعليه، قد تكون أسعار العقود أعلى بشكل مبرر من السعر على مواقع التجميع.
في إحدى الحالات، اتصلنا ببوابة hotline.ua بطلب قانوني لتأكيد توفر عروض الموردين لفترة معينة، ولكن ردًا على ذلك، أشار ممثلو الموقع إلى أن لديهم فترة تخزين معلومات محدودة. على الرغم من أن المعلومات الواردة في هذا الموقع غالبًا ما تكون هي المعلومات الرئيسية التي يستخدمها ضباط إنفاذ القانون.
هل من الممكن تحديد أسعار السوق في شروط الشراء؟
إن تحديد أسعار السوق في سياق عملية شراء محددة هي مهمة لا يمكن إنجازها دائمًا بشكل لا لبس فيه. يتأثر سعر المنتج بعوامل مختلفة، بما في ذلك: شروط التسليم، وتكاليف الخدمات اللوجستية، والضمانات والشهادات، فضلاً عن مدى إلحاح تنفيذ العقد.
وتشير العديد من المواد التحليلية والأحكام القضائية إلى أن مفهوم "سعر السوق" مشروط ويختلف تبعاً للشروط المحددة للعطاء. ولذلك، فإن رأي الخبير الذي يتجاهل تفاصيل الاتفاقية قد يكون موضع تساؤل من قبل الدفاع.
نصائح الحماية
في الإجراءات الجنائية المتعلقة بالمبالغة في تسعير تكاليف الدفاع، من المفيد الشروع بشكل مستقل في فحص بديل. وهذا يعني أن الدفاع هو الذي يجب أن يجد خبراء قادرين على تقديم تحليل موضوعي للسعر، مع الأخذ بعين الاعتبار كافة تفاصيل عملية الشراء المحددة. إذا كان لديك رأي خبير بديل يدحض رأي خبير الادعاء، فسوف يصبح هذا حجة مهمة في قضيتك.
إن العامل الرئيسي في نجاح الدفاع في مثل هذه القضايا هو الإعداد الشامل والتفاعل مع الخبراء المستقلين. من المهم جدًا تزويد الخبير بجميع المستندات التي تعكس بالتفصيل تفاصيل عملية الشراء: العقود والمواصفات والمراسلات المتعلقة بشروط التوريد والمستندات المتعلقة بتكاليف تسليم البضائع والتزامات الضمان وشهادات المطابقة. وهذا من شأنه أن يسمح للخبير بالتوصل إلى استنتاجات أكثر دقة وموضوعية، والتي قد تختلف بشكل كبير عن تلك التي تقدمها وكالات إنفاذ القانون.
ومن المفيد التحقق بشكل منفصل من المنهجية التي يستخدمها خبراء الدولة، لأنها قد تكون في كثير من الأحيان غير ذات صلة أو غير كاملة. إذا لم يأخذ تقييم الخبير في الاعتبار تفاصيل المعاملة أو التكاليف المحددة لتنفيذ العقد، فيمكن استئنافه بشكل فعال. ولذلك، فمن خلال جمع الأدلة بعناية والعمل المناسب مع الخبراء، فإن الدفاع لديه كل فرصة لدحض تهمة التلاعب بالأسعار.
