Se suponía que la Oficina de Seguridad Económica (BEB), creada en 2021, se convertiría en una poderosa herramienta en la lucha contra los delitos económicos. Sin embargo, durante dos años de funcionamiento, no estuvo a la altura de las expectativas, mostrando baja eficiencia y numerosos escándalos. Este fue el motivo del inicio del proyecto de ley. N° 10439, destinado a reiniciar el trabajo de la Mesa.
El 20 de junio de 2024, la Verjovna Rada aprobó este proyecto de ley en segunda lectura y en su totalidad. Si lo firma el Presidente, se espera que afecte significativamente el trabajo del BEB y su interacción con las empresas.
Los principales cambios introducidos por el proyecto de ley N° 10439
Cambios en los requisitos y procedimiento para la elección del director del BEB
La competencia se llevará a cabo con la participación de 3 expertos internacionales, identificados por los socios internacionales de Ucrania, y 3 miembros del Consejo Público del BEB. El mandato del director del BEB está limitado a 5 años con posibilidad de una reelección.
El director del BEB es despedido por los mismos motivos que el director del NABU. CONy a petición del Presidente de Ucrania; a solicitud del Gabinete de Ministros de Ucrania de acuerdo con la conclusión de que violó los requisitos de la ley; por tu propia voluntad.
El presupuesto del BEB será aprobado por la Rada Suprema, pero no dependerá del Gabinete de Ministros.
Las actividades del BEB serán estrictamente controladas por el Consejo de Control Público. El Consejo de Control Público incluye representantes del público, los círculos empresariales y de expertos. El Consejo de Control Público tendrá derecho a realizar inspecciones independientes del trabajo del BEB, hacer recomendaciones sobre sus actividades y contactar a las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley en caso de violaciones.
Se han reforzado significativamente los requisitos para los candidatos al puesto de director del BEB. El candidato debe tener al menos 7 años de experiencia laboral en la lucha contra los delitos económicos o la lucha contra la corrupción. El candidato debe pasar un control especial, incluido un control de integridad. El candidato debe tener conocimientos de los idiomas ucraniano e inglés.
Recertificación y renovación de personal del BEB
Todos los empleados de BEB, excepto el equipo directivo, deberán someterse a una recertificación dentro de los 6 meses siguientes a la fecha de entrada en vigor de esta ley. La recertificación será realizada por una comisión, que incluye representantes del BEB, expertos internacionales y miembros del Consejo Público del BEB.
Los empleados que no aprueben la recertificación son despedidos. Los nuevos empleados de BEB se seleccionan de forma competitiva y según un procedimiento transparente.
Al mismo tiempo, no existen criterios de evaluación durante la recertificación de los empleados de BEB, la ley no los regula directamente, lo que conlleva riesgos de certificación por parte de los empleados actuales, lo que claramente no contribuirá a actualizar la composición de BEB. Es necesario definir claramente los criterios de evaluación, el método de recertificación y garantizar la transparencia de este proceso.
Introducción de la Defensoría del Pueblo en el BEB
Según el proyecto de ley N° 10439, se establecerá una oficina del defensor del pueblo en la Oficina de Seguridad Económica (BEB). Su propósito es proteger los derechos e intereses de las entidades comerciales en su interacción con el BEB:
El Defensor del Pueblo tendrá derecho a considerar quejas de los empresarios sobre acciones o inacción del BEB que, a su juicio, violen sus derechos e intereses legítimos. El Defensor del Pueblo podrá proporcionar a las entidades comerciales consultas y recomendaciones sobre la protección de sus derechos en comunicación con BEB.
El Defensor del Pueblo tendrá derecho a controlar las actividades del BEB e identificar posibles violaciones de los derechos e intereses de los empresarios. El Defensor del Pueblo podrá dirigirse a la dirección del BEB con demandas sobre la eliminación de infracciones detectadas.
Para ello, tendrá acceso a información sobre las actividades del BEB, que no constituye un secreto de estado. El Defensor del Pueblo podrá publicar informes sobre su trabajo y hacer recomendaciones para mejorar el trabajo de la BEB.
El Defensor del Pueblo del BEB será designado por la Rada Suprema de Ucrania a propuesta del Presidente de Ucrania. El mandato del Defensor del Pueblo será de cinco años.
Lista de contribuyentes de buena fe
Se ha introducido un mecanismo de "lista blanca" para los contribuyentes concienzudos. El objetivo de la "lista blanca" es estimular el pago honesto de impuestos y reducir la presión sobre las empresas. La "lista blanca" incluirá a los contribuyentes que no hayan cometido ninguna infracción de la legislación fiscal durante 3 años. Esto incluye el pago oportuno de impuestos, la presentación de informes a tiempo y el cumplimiento de otros requisitos de la legislación tributaria.
El contribuyente no debe verse involucrado en ningún esquema dudoso de optimización fiscal que tenga como objetivo reducir artificialmente sus obligaciones tributarias.
Las entidades comerciales que estén en la "lista blanca" quedarán exentas de la mayoría de las inspecciones programadas por la BEB.
Según la idea de los autores del proyecto, la "lista blanca" será una señal para otros contribuyentes de que el Estado valora los negocios honestos y no los presionará indebidamente.
El procedimiento de inclusión en la "lista blanca". Una entidad comercial puede presentar una solicitud a la BEB para su inclusión en la "lista blanca". BEB verificará la información proporcionada por el solicitante. Según los resultados de la inspección, la BEB decidirá si incluye o no a la entidad comercial en la "lista blanca".
Al mismo tiempo, el proyecto de ley no define claramente los mecanismos de funcionamiento de la "lista blanca". Quizás se especifiquen más adelante.
Conclusiones
Es difícil predecir si el trabajo de la BEB realmente cambiará y cómo actuarán los detectives recién elegidos y el director de la BEB, después de tantos comentarios y la desconfianza pública hacia esta agencia encargada de hacer cumplir la ley. Esperamos que gracias a estos cambios, BEB sea más eficiente e imparcial en su trabajo, lo que contribuirá a mejorar el clima de inversión en Ucrania y al desarrollo empresarial.
El artículo original está publicado en el sitio web. Liga.Zakon.
