La guerra afecta a todos los ámbitos de la sociedad sin excepción. Y cuando las circunstancias cambian, los cambios en la legislación son inevitables. Durante los últimos seis meses, el legislador ha realizado repetidamente cambios en el proceso penal y en la legislación penal.
También se están produciendo cambios en el trabajo de las empresas, los organismos de control y de aplicación de la ley. En cuanto a los agentes encargados de hacer cumplir la ley, sus prioridades las definen los jefes de los órganos pertinentes. Al menos he leído y visto entrevistas bastante voluminosas del jefe de la Oficina de Seguridad Económica y del Fiscal General, que permiten comprender el enfoque del trabajo de los organismos encargados de hacer cumplir la ley y anticorrupción.
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El panorama también se puede ver en detalle, basándose en las solicitudes actuales de los clientes comerciales sobre solicitudes periódicas de los agentes del orden, preguntas durante los interrogatorios, acceso temporal a documentos y registros.
¿Qué están investigando y buscando activamente los agentes del orden en este momento? ¿Cuáles son los riesgos reales para los altos directivos?
Proceso penal por financiación del terrorismo
Desempeña un papel destacado en la investigación. Oficina de Seguridad Económica. Los posibles sospechosos son altos directivos de empresas que están directa o indirectamente conectados, o no tienen ningún vínculo, con la Federación Rusa.
BEB anuncia a menudo la próxima incautación de activos de empresas relacionadas con la Federación de Rusia. Los anuncios se refieren a la financiación del terrorismo. Sin embargo, si se analizan las órdenes de detención publicadas en el registro de decisiones judiciales, todos estos procedimientos están abiertos. en virtud del artículo 212 del Código Penal - evasión fiscal. Al mismo tiempo, las justificaciones no suelen estar respaldadas por pruebas, al menos los tribunales no hacen referencia a dichas pruebas en sus decisiones.
Los tribunales, en su gran mayoría, satisfacen las peticiones de los agentes del orden y los tribunales de apelación confirman las decisiones de los tribunales de primera instancia. Si el beneficiario final es la Federación de Rusia, sus entidades físicas o jurídicas, entonces no hay dudas sobre la exactitud de las detenciones.
Pero los principales riesgos en tales situaciones. es recibir la etiqueta de empresa que financia el terrorismo, si esto no es cierto y si no hubiera conexiones directas o indirectas con la Federación Rusa. Los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley pueden aprovechar esto, y entendemos que a estas acusaciones les sigue la incautación de activos en el proceso, registros en las oficinas y residencias de los altos directivos, bloqueo de cuentas, interrogatorios a la dirección de la empresa. Estas situaciones también pueden surgir, por ejemplo, si la contraparte de la empresa tiene vínculos con la Federación de Rusia, o si una entidad jurídica no tiene vínculos con la Federación de Rusia, pero tiene relaciones comerciales con dichas empresas.
En este caso, es necesario entender que la carga principal de la prueba de la falta de conexión con la Federación de Rusia o con empresas que podrían trabajar con ellos recae en la dirección de la empresa. La principal labor de protección es Junto con los altos directivos, reuniremos una base de evidencia que confirme el trabajo legal de la empresa, la ausencia de vínculos con la Federación de Rusia y la transparencia del trabajo de los organismos reguladores.
Como antes, la mayoría de los procesos penales se basan en hechos y será necesario demostrar la ausencia de financiación del terrorismo durante los interrogatorios. Durante el interrogatorio, debe proporcionar las pruebas recopiladas para respaldar su posición.
Para proteger a las empresas y a los altos directivos de tales riesgos, es necesario comprobar cuidadosamente a las contrapartes y sus conexiones.
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Procedimientos penales contra empresas que participan en la contratación pública
Desempeña un papel destacado en la investigación. Policía Nacional de Ucrania, NABU y BEB. Los posibles sospechosos son 1) altos directivos empresariales cuyas empresas participan en la contratación pública, 2) jefes de empresas clientes, y 3) personas responsables de la contratación. Esta categoría estuvo activa hasta el 24 de febrero de 2022, pero ahora ha recibido su especificidad.
El 28 de febrero de 2022 el Gabinete de Ministros adoptó la Resolución N° 169"Algunas cuestiones de defensa y contratación pública de bienes, obras y servicios bajo la ley marcial.", lo que permitió a los clientes realizar procedimientos de contratación/contratación simplificada sin cumplir con las condiciones definidas por la Ley de Ucrania "Sobre Contratación Pública" mediante la celebración de un contrato directo con el proveedor.
Además, el Decreto permite no incluir las adquisiciones en el plan anual, no publicar el informe de adquisiciones, el contrato, así como todos los anexos y modificaciones del mismo, hasta la terminación o cancelación de la ley marcial. Después de la terminación o cancelación, los documentos e informes deben publicarse dentro de los 70 días. El requisito de divulgación no se aplica a los contratos que contienen información restringida.
Teniendo esto en cuenta, los agentes del orden dirigen su atención a los clientes y proveedores, e inician procedimientos. según el artículo 191 del Código Penal: apropiación, despilfarro de bienes o posesión de ellos mediante abuso de cargo oficial. Esta línea corresponde al mensaje general de los jefes de las fuerzas del orden sobre la necesidad de completar el presupuesto.
En los procedimientos reales, los agentes del orden confiscan activos, registran las oficinas y residencias de los altos directivos, bloquean cuentas, interrogan a la dirección de la empresa, a los responsables de las adquisiciones y a la gestión de los clientes de adquisiciones. Como es habitual, buscan condiciones notoriamente desfavorables para el cliente, la conexión del ganador con el cliente, "sobornos", sobreprecios, etc.
En este caso, los agentes del orden deben demostrar que el procedimiento de contratación es transparente y excluye cualquier componente de corrupción. Para esta protección tiene 1) confirmar que el suministro de bienes y servicios se realizó a precios de mercado; 2) justificar la legalidad del procedimiento, si es necesario, explicar todo el procedimiento de contratación al investigador y demostrar su cumplimiento de la normativa, prescrito en la Ley de Ucrania "Sobre Contratación Pública" y la Resolución No. 169 "Algunas cuestiones de defensa y contratación pública de bienes, obras y servicios bajo la ley marcial" de fecha 28 de febrero de 2022.
Si los funcionarios encargados de hacer cumplir la ley tienen suposiciones sobre un componente de adquisiciones corrupto, es necesario estudiar la base de dichas suposiciones y refutarlas, si es posible, no sólo con testimonios, sino también con documentos.
Dado que el proceso penal es de hecho, la posición de la defensa quedará probada durante el interrogatorio. Durante el interrogatorio, debe proporcionar las pruebas recopiladas para respaldar su posición.
Por lo tanto, los principales riesgos para los propietarios y altos directivos son ahora los propios procesos penales por la financiación del terrorismo y las empresas que participan en la contratación pública. En tiempos de guerra, los agentes encargados de hacer cumplir la ley suelen tomar primero medidas preventivas para congelar activos y luego reunir pruebas. Por lo tanto, la tarea de la defensa en tales casos es recopilar de forma independiente la base de pruebas y proporcionarla a los agentes del orden y a los tribunales. Esto ayudará a refutar rápidamente posibles sospechas en procesos penales.
Autor del artículo: Dmytro Nikiforov. El artículo fue publicado en la edición de Abogado y Derecho del 22 de septiembre de 2022.
